行政机关各部门、各二级学院、各直属单位：

为进一步规范财务报销行为，严肃财经纪律，防范廉政风险，根据巡察反馈情况，特对部分报销行为规范如下：

一、学院内预算资金报销办公用品、低值耐用品、材料费、图书资料费、复印费、图文制作费、邮寄费、维修费等，发票开具时未直接列明具体明细的，均需提供相应明细清单，不再按额度区分是否提供；除大型商场、超市等购买时本身附有正规电脑小票的、或网购附有相一致订单或订单截图的，所提供清单须加盖与发票一致的发票专用章。

二、对于提供虚假发票、清单的供应商，一律列入拒付黑名单。

三、严格执行报销管理规定：

单张发票1000元以上的必须对公转账支付，未通过对公转账，需附实际交易支付凭据，支付凭据上的销售方（或收款人）必须与发票上的销售方（或开票人）一致，或提供的支付凭证能足以佐证支付事实的。

四、请相关经费项目负责人、经办人、审批人及相关单位切实履行好主体责任，合理、合规、合法使用经费，严禁虚列与项目无关的费用，对违规异常支出将移交学院相关部门核实处理。

五、本通知从发文之日起执行。

                                  财务与审计部

                                 2023年5月26日